Ako zdaňujú sporiace dlhopisy? (How Are Savings Bonds Taxed?)

Ako zdaňujú sporiace dlhopisy?

Podľa pokladnice priame, úroky z sporiteľných dlhopisov EE U.S. je zdaňované na federálnej úrovni, ale nie na štáte alebo miestnej úrovni pre príjem.

Dlhopisy zvyčajne zarábajú úroky, čo je suma, že dlhopis môže byť vykúpený nad jeho tvárovú hodnotu.

Hodnota tváre je pôvodná nákupná cena dlhopisu.

Záujem o sporiace dlhopisy podliehajú aj federálnym darom, majetkom a spotrebným daniam.

Na štátnej úrovni platí daň z úrokov z majetku alebo dedičstva.1.

  • Záujem z EE U.S. sporiacich dlhopisov sa zdaňujú na federálnej úrovni, ale nie na štáte alebo miestnej úrovni pre príjem.
  • Záujem, že sporiace dlhopisy zarábajú, je suma, že dlhopis môže byť vykúpený nad jeho tvárovú hodnotu alebo originálnu kúpnu cenu
  • Záujem sporiacich dlhopisov podlieha tiež federálnym darom, majetkom a spotrebným daniam, zatiaľ čo na úrovni štátu, daň sa vzťahuje na majetky alebo dedičnosti.1.

Pochopenie toho, ako sú sporiace dlhopisy zdanené

Vlastníctvo dlhopisov upravuje, kto je zodpovedný za platenú daň z úrokov.

Ak jedna osoba nakupuje väzbu a je jediným majiteľom pre život dlhopisu, táto osoba dlhuje dane z úrokov.

Ak je dieťa jediným vlastníkom, rodič môže oznámiť úroky z dlhopisu a zaplatiť dane z daňového priznania rodiča.1

Existujú však vlastnícke situácie, pri ktorom sa daňová zodpovednosť môže líšiť.

Dane z úrokov pre úsporu USA sú uvedené v rámci časti, daňové úvahy, na priamej webovej stránke pokladne

Nižšie sú niektoré z vlastníctva scenárov, ktoré môžu mať vplyv, ktorý platí dane z úrokov pre sporiteľskú väzbu.

Upozorňujeme, že sadzba dane sa môžu zmeniť v závislosti od politík TREASY US Treasury a Internal Revenue Service (IRS).

Prosím, obráťte sa na daňový odborník pre vašu osobitnú daňovú situáciu.

Ďalší majiteľ pridaný Kupujúcim

Ak jedna osoba nakupuje dlhopis a pridáva inú osobu do väzby ako spoluvlastníka, pričom táto osoba zostáva spolumajiteľom pre život dlhopisu, kupujúci je zodpovedný za dane.1

Ak jedna osoba nakupuje dlhopis a uvádza inú osobu ako jediný vlastník dlhopisu, osoba uvedená ako vlastník zodpovedá za úrok.1.

Proporcionálne vlastníctvo

Ak sa dvaja ľudia rozdelili kúpnu cenu dlhopisu, každá osoba zodpovedá za podiel daní, ktoré predstavujú podiel vlastného podielu v dlhopise.

Napríklad, ak je JIM a BILL nákupu dlhopis $ 1,000 s JIM platím $ 400 a Bill platiť 600 dolárov, JIM je zodpovedný za 40% daní a účet je zodpovedný za 60% daní.1.

Výnimka z proporcionálneho pravidla vlastníctva

Výnimkou z proporcionálneho pravidla je pre manželov, ktorí žijú v majetkoch Spoločenstva, a ktorí sú zodpovední za polovicu daní, ak podávajú svoje dane samostatne.

Dane môžu byť rozdelené aj vtedy, ak existuje dedičstvo vlastníctva.

Keď dlhopis zmení rúk, majitelia sú zodpovední len za dane z podielu záujmu, ktoré sa časovo rozlišujú počas každého obdobia vlastníctva.1

Takže, ak by Jill vo vlastníctve dlhopisu od roku 2003 do roku 2007 predtým, ako sa jej vzdával Amy, ktorý ho vlastnil, pretože, Jill musí zaplatiť dane z úrokov, ktoré sa vzťahujú v rokoch 2003 až 2007 a Amy musí zaplatiť dane z úrokov získaných po roku 2007.

Hlásenie záujmu o daní

Majitelia môžu čakať na zaplatenie daní, keď peniaze v dlhopise, keď dlhopis dozrieva alebo keď sa vzdávajú väzbe iným vlastníkom.

Alternatívne môžu zaplatiť dane ročne, pretože úroky akrujú. Väčšina vlastníkov sa rozhodne odložiť dane, kým neuplatňujú dlhopis.

Bond, ktorý dosiahol splatnosť a zastavil záujem zarábať, sa automaticky uvažuje o vykúpení a úroková suma je oznámená interným príjmovým službám.

Výnosy sú úrokové výnosy a vykazuje sa na 1099-INT a vlastník ho zahŕňa na ročnom daňovom priznaní.1

Ak sa majiteľ rozhodne o oznámení úrokových výnosov ročne, príjmy z tohto dlhopisu a všetky ostatné sporiace dlhopisy pre toho istého vlastníka musia byť naďalej hlásené ročne.

Záujem, v tomto prípade stále naráža a nie je prijatý.

Akonáhle Bond dosiahne splatnosť, majiteľ musí nechať IRS vedieť, že úrok bol zaplatený ročne.1.

Pridaj komentár

Vaša e-mailová adresa nebude zverejnená. Vyžadované polia sú označené *