Variabilná annuitizácia. (Variable Annuitization)

Čo je variabilná annuitizácia ?

Variabilná anuitizácia je anuitná možnosť, pri ktorej sa výška platieb prijatých poistencom bude líšiť podľa investičnej výkonnosti anuity.

Variabilná anuitizácia je jednou z možností, ktorú si môže poistenec zvoliť počas fázy anualizácie zmluvy, ktorá je fázou, v ktorej poistenec vymieňa akumulovanú hodnotu anuity za prúd pravidelných platieb doživotne zaručených alebo zaručených za stanovený čas / počet rokov.

Pochopenie variabilnej annuitizácie

Život anuity má dve fázy. Počas fázy akumulácie investor pridáva do anuity, pričom všetky výnosy, ktoré sa v tejto fáze akumulujú, sú oslobodené od súčasnej dane z príjmu. Keď je poistenec pripravený začať dostávať príjem z anuity, môže sa rozhodnúť: Vykonať výbery (ad hoc alebo systematické) alebo anuitizovať zmluvu a zvoliť si pevné alebo variabilné platby.

Počas fázy anuitizácie sa pri anuitách zakúpených za doláre po zdanení fixná suma každej platby považuje za nezdaniteľné priznanie pôvodného základu a zostatok sa zdaňuje ako príjem. Alternatívne sú všetky anuitné príjmy prijaté prostredníctvom výberov zvyčajne zdaňované ako príjem, kým nebudú vybrané všetky príjmy. Po výbere všetkých výnosov sú výbery nezdaniteľným výnosom pôvodnej (už zdanenej) investície v anuite. V prípade anuít zakúpených za doláre pred zdanením sú všetky príjmy – či už prostredníctvom anuitizácie alebo výberov – plne zdaniteľné ako bežný príjem.

Úvahy o variabilnej anuite

Pre investorov môže byť ťažké zvoliť si, ako prijímať platby z anuity, a často to závisí od výšky rizika, ktoré je poistník ochotný podstúpiť, v porovnaní s výškou výnosov, ktoré poistenec chce. Výber pevnej anuity znamená, že poistenec bude dostávať rovnakú sumu peňazí v každej pravidelnej výplate anuitného príjmu počas celej životnosti anuity bez ohľadu na to, ako si portfólio anuitnej spoločnosti vedie. Variabilné anuitné platby sa líšia v tom, že hodnota, ktorú dostane poistenec, je navrhnutá tak, aby sa časom menila. Je to tak preto, lebo platby sú založené na výkonnosti podkladového portfólia.

„Rôzne funkcie ponúkané produktmi s variabilnou anuitou môžu byť mätúce,“ uvádza na svojej webovej stránke Úrad pre reguláciu finančného priemyslu (FINRA), ktorý reguluje poradcov. „Z tohto dôvodu môže byť pre investorov ťažké pochopiť, čo sa im odporúča nakupovať – ​​najmä ak čelíte neúnosnému predajcovi. Predtým, ako zvážite nákup variabilnej anuity, musíte úplne porozumieť všetkým jej podmienkam. Pozorne si prečítajte prospekt. ““

FINRA tiež odporúča položiť si tieto otázky:

• Ako dlho budú moje peniaze neprístupné?
• Existujú poplatky za odovzdanie alebo iné pokuty, ak vyberiem prostriedky z investície skôr, ako som predpokladal?
• Bude vám vyplatená provízia alebo dostanete akýkoľvek druh kompenzácie za predaj variabilnej anuity? Koľko?
• Aké sú riziká, ktoré by mohli znížiť moju investíciu?
• Aké sú všetky poplatky a výdavky?

Nákup anuity môže poskytnúť určitú úroveň zabezpečenia príjmu, ale môže tiež zaistiť finančné prostriedky v konkrétnom produkte, ktorý nemusí fungovať tak dobre, ako sa očakávalo. Profesionáli, ktorí predávajú anuity, zvyčajne dostávajú provízie na základe typu a hodnoty predanej anuity. Hodnoty variabilných anuít sú viazané na výkonnosť nástrojov podobných podielovým fondom, ktoré sa nazývajú podúčty, ktoré si vlastník anuity vyberie.