Podvod. (Fraud)

Čo je to podvod?

Podvod je zámerne klamlivý čin, ktorého cieľom je poskytnúť páchateľovi nezákonný zisk alebo odoprieť právo obeti.

Medzi typy podvodov patria daňové podvody, podvody s kreditnými kartami, podvody s drôtmi, podvody s cennými papiermi a bankrotové podvody.

Podvodnú činnosť môže vykonávať jeden jednotlivec, viac osôb alebo obchodná firma ako celok.

• Podvod zahŕňa klamanie s úmyslom nelegálne alebo neeticky získať na úkor iného.
• Vo finančníctve môžu mať podvody rôzne podoby, ako napríklad nepravdivé tvrdenia o poistení, varenie kníh, schémy čerpania a odvozu alebo krádež identity, ktorá vedie k neoprávneným nákupom.
• Podvod stojí ekonomiku každý rok miliardy dolárov a tí, ktorí sú chytení, podliehajú pokutám a uväzneniu.

Vysvetlenie podvodu.

Podvod zahŕňa falošné znázornenie skutočností, či už zámerným zadržaním dôležitých informácií alebo poskytnutím nepravdivých vyhlásení inej strane s cieľom získať niečo, čo by bez klamstva nebolo možné poskytnúť.

Páchateľ podvodu často vie o informáciách, ktoré zamýšľanou obeťou nie sú, čo mu umožňuje klamať obeť. V podstate jednotlivec alebo spoločnosť, ktorá sa dopustí podvodu, využíva informačnú asymetriu; konkrétne, že náklady na zdroje na preskúmanie a overenie týchto informácií môžu byť dostatočne významné na to, aby vytvorili odradzujúci prostriedok na úplné investovanie do prevencie podvodov.

Oba štáty a federálna vláda majú zákony, ktoré kriminalizujú podvody, hoci podvodné činy nemusia vždy viesť k trestnému konaniu. Vládni prokurátori majú často značnú diskrečnú právomoc pri rozhodovaní, či by sa prípad mal dostať pred súd, a môžu namiesto toho dospieť k urovnaniu, ak to povedie k rýchlejšiemu a menej nákladnému riešeniu. Ak sa prípad podvodu dostane pred súd, môže byť páchateľ odsúdený a poslaný do väzenia.

Právne hľadiská.

Zatiaľ čo vláda môže rozhodnúť, že prípad podvodu je možné urovnať aj mimo trestného konania, mimovládne strany, ktoré požadujú ujmu, môžu viesť občianskoprávny spor.

Obete podvodu môžu žalovať páchateľa, aby získal späť finančné prostriedky, alebo v prípade, že nedošlo k nijakej finančnej strate, môžu požiadať o obnovenie práv obete.

Preukázanie, že došlo k podvodu, vyžaduje, aby sa páchateľ dopustil konkrétneho konania.

Po prvé, páchateľ musí uviesť nepravdivé vyhlásenie ako vecná skutočnosť.

Po druhé, páchateľ musel vedieť, že vyhlásenie nie je pravdivé.

Po tretie, páchateľ musel mať v úmysle obeť oklamať.

Po štvrté, obeť musí preukázať, že sa spoliehala na nepravdivé tvrdenie.

A po piate, obeť musela utrpieť škodu v dôsledku konania o úmyselne nepravdivej výpovedi.

Druhy finančných podvodov.

Medzi bežné schémy individuálnych hypotekárnych podvodov patrí krádež identity a falšovanie príjmu / majetku, zatiaľ čo odborníci v tomto odbore môžu na podvádzanie systému využívať podvody s hodnotením a letecké pôžičky. Najbežnejšie schémy hypotekárnych podvodov pre investorov sú rôzne typy prevracania nehnuteľností, okupácie osôb a podvod so slamkami.

Podvody sa vyskytujú aj v poisťovacom priemysle. Dôkladné preskúmanie poistnej udalosti môže trvať toľko hodín, že poisťovateľ môže rozhodnúť, že vzhľadom na veľkosť poistnej udalosti je potrebné vykonať zbežnejšie preskúmanie. S týmto vedomím môže jednotlivec podať malú žiadosť o stratu, ku ktorej skutočne nedošlo. Poisťovateľ sa môže rozhodnúť vyplácať poistné plnenie bez dôkladného prešetrenia, pretože poistný nárok je malý. V takom prípade došlo k poistnému podvodu.

Federálny úrad pre vyšetrovanie (FBI) označuje podvody s cennými papiermi za trestnú činnosť, ktorá môže zahŕňať investičné podvody s vysokým výnosom, Ponziho schémy, pyramídové schémy, pokročilé schémy poplatkov, podvody v cudzej mene, spreneveru brokerov, prečerpávanie, podvody týkajúce sa hedžových fondov, a obchodovanie v neskorých dňoch. V mnohých prípadoch sa podvodník snaží oklamať investorov prostredníctvom skreslenia údajov a nejakým spôsobom manipulovať s finančnými trhmi. Tieto trestné činy sa vyznačujú poskytovaním nepravdivých alebo zavádzajúcich informácií, zadržiavaním kľúčových informácií, zámerným ponúkaním zlých rád a ponúkaním alebo konaním podľa dôverných informácií.

Dôsledky finančných podvodov.

Podvody môžu mať na podnikanie zničujúci dopad.

V roku 2001 bol v americkej energetickej spoločnosti Enron odhalený rozsiahly podnikový podvod.

Vedenie spoločnosti používalo na maskovanie finančného zdravia spoločnosti rôzne techniky vrátane zámerného zahmlievania výnosov a skresľovania zárobkov.

Po odhalení podvodu akcionári zaznamenali pokles cien akcií z približne 90 dolárov na necelý 1 dolár za niečo vyše roka.

Po vyhlásení bankrotu spoločnosti Enron bolo zamestnancom spoločnosti vymazané imanie a prišli o prácu.

Škandál s Enronom bol hlavným činiteľom, ktorý viedol k dodržiavaniu ustanovení zákona o Sarbanes-Oxley prijatom v roku 2002.